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퇴사 시 퇴직 연금 수령, 퇴직급여 제도, 퇴직연금 수령 방법 비교
자산@ 2023. 11. 14. 13:26
퇴사 시 퇴직 연금 수령은 많은 근로자들에게 중요한 이슈 중 하나입니다. 퇴직급여 는 퇴직급여 제도에 따라 퇴직금과 퇴직연금으로 나뉘며, 퇴직연금을 받으려면 IRP 계좌를 개설해야 합니다. 이 글에서는 퇴직급여 의 종류, 지급 조건, 그리고 퇴직연금 수령 방법에 대해 자세히 알아보겠습니다.
퇴직급여 제도
퇴직급여 제도는 퇴직금과 퇴직연금으로 나뉩니다. 사업주가 선택하는 이 제도에 따라 근로자는 퇴직급여 를 받을 수 있습니다. 퇴직급여 를 받기 위해서는 근로자성 인정과 계속 근로시간 조건을 충족해야 합니다.
퇴직연금 수령 방법
퇴직금을 받기 위해서는 다니던 직장에 퇴직급여 지급을 요청해야 합니다. 그리고 퇴직연금 계좌를 개설해야 하는데, 기존 계좌가 있는 경우에도 새로운 계좌를 개설하는 것이 권장됩니다. 퇴직연금 계좌 개설 시 회사 직인이 찍힌 서류가 필요합니다.
퇴직금 을 받을 때, 일시금 또는 연금 형태로 선택할 수 있습니다. 일시금은 즉시 수령 가능하고 연금은 만 55세 이후에 수령 가능합니다. 일시금 수령 시에는 퇴직소득세와 지방소득세만 납부하면 되지만, 연금 수령 시에는 운용수익 낮은 세율과 퇴직소득세 30% 감면 혜택이 적용됩니다.
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퇴직급여제도 |
내용 |
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퇴직금 |
계속 근로기간 1년 중 30일분 이상의 평균을 퇴직금으로 지급 (퇴사한 날로부터 별도 합의 없는 경우 14일 이내 지급) |
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퇴직연금 |
확정급여형 (DB), 확정기여형 (DC), 개인형 (IRP), 중소기업퇴직연금제도 총 4가지로 구분됨 |
퇴직연금 수령 방법 비교 표
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퇴직연금 수령 방법 |
특징 |
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일시금 |
퇴직급여가 들어온 다음날, IRP 계좌 해지 후 즉시 수령 및 사용 가능 |
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연금 |
만 55세까지 운용 및 보관 |
퇴직연금 디폴트옵션 제도
2023년 7월 12일부터 퇴직연금(IRP, DC형) 디폴트옵션 제도가 의무 시행됩니다. 이 제도는 퇴직급여 를 일정 기간 동안 투자하지 않으면 지정한 투자상품으로 자동 운용되는 것을 의미합니다. 투자상품은 원리금보장형과 원리금 비보장형으로 나뉩니다.
디폴트옵션 제도는 최초 가입자와 전체 가입자에게 적용되며, 투자를 하지 않고 방치하고 있는 경우에 자동으로 적용됩니다. 퇴직연금 사업자 선택 시, 증권사를 선택하는 것이 가장 좋으며, 증권사는 퇴직연금 계좌에서 ETF를 실시간으로 매매할 수 있으며, 중개수수료가 낮습니다.
국내 대표 증권사인 삼성증권과 미래에셋증권을 선택하여 운용하는 것이 좋으며, 이 두 증권사는 연금 상담, 서비스 제공 등에서 우수한 평가를 받고 있습니다. 디폴트옵션 상품은 초저위험, 저위험, 중위험, 고위험으로 나뉘며, 각 상품의 장점과 단점을 고려하여 선택해야 합니다.
디폴트옵션 변경은 언제든지 가능하며, 처음에 초저위험을 선택한 후 추후에 고위험으로 변경할 수 있습니다.
상품 위험도와 구성 비율 표
초저위험 포트폴리오
- 예금 50%
- 예금 50%
저위험 포트폴리오1
- 펀드 50%
- 예금 50%
저위험 포트폴리오2
- 펀드 50%
- 예금 50%
중위험 포트폴리오1
- 펀드 35%
- 펀드 35%
- 예금 30%
중위험 포트폴리오2
- 펀드 40%
- 펀드 40%
- 예금 20%
고위험 포트폴리오1
- 펀드 70%
- 펀드 30%
고위험 포트폴리오2
- 펀드 50%
- 펀드 50%
퇴직연금 수령 절차
퇴직 후 개인이 퇴직연금 을 수령하기 위해 해야 할 절차는 다음과 같습니다:
- 회사가 사용하는 은행에서 퇴직연금을 수령할 IRP 계좌를 개설합니다. (예: 국민은행)
- 회사 또는 은행에서 "퇴직급여 지급신청서"와 같은 서류를 제공합니다. 이 서류를 작성하고 회사 또는 은행에 제출합니다. (IRP 퇴직연금용 계좌 번호를 기입하고 요청합니다.)
- 회사와 은행이 처리하는 동안 대기하면, 퇴직금이 개인의 IRP 퇴직연금 계좌에 입금됩니다. (약 일주일이 소요될 수 있습니다.)
- 가까운 은행 지점을 방문하여 IRP 퇴직연금 통장 해지 신청을 하고, 수령할 통장 계좌번호를 제공하고 영수증을 받습니다.
퇴직금 에서도 세금이 공제되며, 해당 퇴직금 은 은행의 영업일 기준으로 다음 날 입금됩니다. 주말이나 공휴일이 있는 경우 다음 업무일에 입금됩니다.
결론
퇴사 시 퇴직 연금 수령은 중요한 과정이며, 퇴직급여 의 종류와 퇴직연금 수령 방법을 잘 이해하는 것이 중요합니다. 퇴직연금 디폴트옵션 제도도 고려해볼 만한 가치가 있으며, 적절한 상품을 선택하여 재정 계획을 세우는 것이 중요합니다.